Бизнес-план Основы: Написание Проекция о движении денежных средств

Это в конце бизнес-плана, но раздел финансового плана является раздел, который определяет, будет ли ваша бизнес-идея жизнеспособна, и является ключевым компонентом в определении того или не ваш план будет иметь возможность привлекать любые инвестиции в ваш бизнес-идея.

В основном, секция финансового плана состоит из трех финансовых отчетов, о прибылях и убытках , в проекции денежных потоков и баланса , а также краткое объяснение / анализ этих трех утверждений.

Эта статья проведет вас через подготовку каждый из этих трех финансовых отчетов. Во-первых, тем не менее, вам нужно собрать некоторые финансовые данные, которые вы будете нуждаться, изучая свои расходы.

Подумайте о ваших бизнес-расходов, разбитых на две категории; ваши начинающие расходы и ваши операционные расходы.

Все затраты на получение вашего бизнеса и работает перейти в категорию запуска расходы. Эти расходы могут включать в себя:

• регистрация Бизнес сборы
• Бизнес лицензии и разрешения
• Запуск инвентаризации
• Аренда депозиты
• Авансовые платежи по недвижимости
• Авансовые платежи по оборудованию
• Утилита настройки платы

Это лишь выборка Запускают расходы; ваш собственный список, вероятно, расширяться, как только вы начнете писать их вниз.

Операционные расходы являются расходами на содержание вашего бизнес работает. Думайте о них, как и вещи, которые вы собираетесь придется платить каждый месяц. Ваш список операционных расходов может включать в себя:

• Оклады (ваша и сотрудники зарплаты)
• Аренда или ипотечные платежи
• связь
• коммунальные услуги
• Сырье
• Место хранения
• распределение
• Продвижение
• Платежи по кредиту
• Офисные принадлежности
• Обслуживание

Опять же, это лишь неполный список, чтобы вы собираетесь. Если у вас есть список операционных расходов завершены, общие покажут вам, что это будет стоить вам сохранить свой бизнес работают каждый месяц.

Умножьте это число на 6, и у вас есть оценка ваших операционные расходов на шесть месяцев. Затем добавьте в общую сумме вашего Запускают список расходов, и вы будете иметь приблизительную цифру для ваших полных начальных затрат.

Теперь давайте посмотрим на выкладывание финансовые отчеты для вашего бизнес-плана вместе, начиная с отчета о прибылях и убытках.

Отчет о прибыли

Отчет о прибыли является одним из трех финансовых отчетов, которые вы должны включить в раздел финансового плана бизнес-плана.

Отчет о прибыли показывает ваши доходы, расходы и прибыль за определенный период. Это снимок вашего бизнеса, который показывает, является ли или не ваш бизнес является прибыльным в данный момент времени; Доходы – расходы = прибыль / убыток.

В то время как установленные компании обычно производят прибыли и убыткам каждый финансовый квартал, или даже один раз каждый финансовый год, для целей бизнеса-плана, декларация о доходах должно быть сгенерирована чаще – ежемесячно в течение первого года.

Вот о прибылях и убытках шаблон в первом квартале для обслуживания на основе бизнеса. Это сопровождается объяснением того, как адаптировать этот доход себе шаблон для бизнеса на основе продуктов.

Не все категории в этом прибылях и убытках будет применяться к вашему бизнесу. Оставьте из тех, которые не применяются и добавлять категории, где необходимо адаптировать этот шаблон для вашего бизнеса.

Для того, чтобы использовать этот шаблон как часть бизнес-плана, вам необходимо установить его в виде таблицы и заполнить соответствующие показатели за каждый месяц (как указано в строке «строки листинга каждый месяц»).

Если у вас есть бизнес на основе продукта, раздел доходов Отчета о прибылях и убытках будет выглядеть по-другому. Доход будет называться продаж и инвентаризации необходимо учитывать. Вот пример, показывающий, как стоимость запасов рассчитываются в разделе доходов:

Expense часть Отчета о прибылях и убытках, однако, очень похож на шаблон я Приведенную выше.

Готов перейти к следующему финансовой отчетности, что вам нужно включить в раздел финансового плана вашего бизнес-плана? Проекция Cash Flow находится рядом.

Проекция о движении денежных средств

Проекция о движении денежных средств показывает, как денежные средства, как ожидается, поток в и из вашего бизнеса. Для вас, это является важным инструментом для управления денежными потоками, давая вам знать, когда ваши расходы слишком высоки, или когда вы можете организовать краткосрочные инвестиции, чтобы иметь дело с профицитом денежных потоков. В рамках бизнес-плана, проекционное Cash Flow даст вам гораздо лучшее представление о том, как много капиталовложений бизнес-идею потребностей.

Для сотрудника банковские кредиты, то Проекция о движении денежных средств свидетельствует, что ваш бизнес является хорошим кредитным риском, и что будет достаточно наличных денег на руках, чтобы сделать ваш бизнес хорошим кандидатом для кредитной линии или краткосрочного кредита.

Не путайте Cash Flow Проекция с о движении денежных средств. Заявление о движении денежных средств показывает, как денежные средства вытекли и из вашего бизнеса. Другими словами, он описывает денежный поток, который произошел в прошлом. Проекция о движении денежных средств показывает, что денежные средства, как ожидается, будет генерироваться или израсходованы в течение выбранного периода времени в будущем.

Хотя оба вида отчетов о движении денежных средств являются важными бизнес-инструментами принятия решений для бизнеса, мы обеспокоены только с Проекцией о движении денежных средств в бизнес-плане. Вы хотите, чтобы показать прогнозы движения денежных средств за каждый месяц в течение определенного периода один год в рамках части финансового плана вашего бизнес-плана.

Есть три части к Проекции о движении денежных средств. Первая часть детали ваших денежных поступлений. Введите оценочные данные о продажах за каждый месяц. Помните, что эти денежные доходы; вы будете вводить только продажи, которые являются предметом коллекционирования наличных в течение определенного месяца вы имеете дело с.

Вторая часть ваших выдачи наличных денежных средств. Возьмите различные категории расходов с вашей книги и перечислить денежные расходы, вы на самом деле ожидать, что платить месяц за каждый месяц.

Третья часть Проекции о движении денежных средств является Сверкой денежных доходов до выдачи наличных денежных средств. Поскольку слово «примирение» предполагает, этот раздел начинается с вступительным балансом, который является переходящим от операций за предыдущий месяц. Доходы текущего месяца добавляются в этот баланс; Выплаты текущего месяца вычитаются, и скорректированный баланс денежных потоков переносятся на следующий месяц.

Вот шаблон для Проекция о движении денежных средств, которые вы можете использовать для вашего бизнес-плана (или позже, когда ваш бизнес и работает):

Where:

CASH FLOW = TOTAL CASH REVENUES – TOTAL CASH DISBURSEMENTS

OPENING CASH BALANCE = CLOSING CASH BALANCE from the previous month

CLOSING CASH BALANCE = OPENING CASH BALANCE + CASH FLOW

Once again, to use this template for your own business, you will need to delete and add the appropriate Revenue and Disbursement categories that apply to your own business.

The main danger when putting together a Cash Flow Projection is being over optimistic about your projected sales. Terry Elliott’s article, 3 Methods of Sales Forecasting, will help you avoid this and provides a detailed explanation of how to do accurate sales forecasting for your Cash Flow Projections.

Once you have your Cash Flow Projections completed, it’s time to move on to the Balance Sheet.

The Balance Sheet

The Balance Sheet is the last of the financial statements that you need to include in the Financial Plan section of the business plan. The Balance Sheet presents a picture of your business’ net worth at a particular point in time. It summarizes all the financial data about your business, breaking that data into 3 categories; assets, liabilities, and equity.

Some definitions first:

Assets are tangible objects of financial value that are owned by the company.

A liability is a debt owed to a creditor of the company.

Equity is the net difference when the total liabilities are subtracted from the total assets.

Retained earnings are earnings kept by the company for expansion, i.e. not paid out as dividends.

Current earnings are earnings for the fiscal year up to the balance sheet date (income – cost of sales and expenses).

All accounts in your General Ledger are categorized as an asset, a liability or equity. The relationship between them is expressed in this equation: Assets = Liabilities + Equity.

For the purposes of your business plan, you’ll be creating a pro forma Balance Sheet intended to summarize the information in the Income Statement and Cash Flow Projections. Normally a business prepares a Balance Sheet once a year.

Here is a template for a Balance Sheet that you can use for your business plan (or later on when your business is up and running):

Once again, this template is an example of the different categories of assets and liabilities that may apply to your business. The Balance Sheet will reproduce the accounts you have set up in your General Ledger. You may need to modify the categories in the Balance Sheet template above to suit your own business.

Once you have your Balance Sheet completed, you’re ready to write a brief analysis of each of the three financial statements. When you’re writing these analysis paragraphs, you want to keep them short and cover the highlights, rather than writing an in-depth analysis. The financial statements themselves (the Income Statement, Cash Flow Projections, and Balance Sheet) will be placed in your business plan’s Appendices.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Author: Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He's Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together. View all posts by Ahmad Faishal